Neste guia, você vai entender como acessar o emissor, cadastrar sua empresa, emitir notas fiscais para clientes no Brasil e no exterior, baixar os arquivos das notas e realizar procedimentos como substituição e cancelamento.

Como acessar o Emissor Nacional de NFS-e

O acesso ao sistema pode ser feito pelo Portal Nacional da NFS-e:

Acessar o Emissor Nacional de NFS-e

O acesso pode ser realizado por certificado digital, GOV.BR ou usuário e senha. Para empresas que possuem certificado digital válido, essa opção pode facilitar o acesso ao ambiente da empresa.


Primeiro acesso ao Emissor Nacional

Se você ainda não utiliza o sistema, será necessário realizar o primeiro acesso.

  1. Acesse o Portal Nacional da NFS-e.
  2. Selecione a opção destinada ao primeiro acesso.
  3. Informe os dados solicitados pelo sistema.
  4. Complete as etapas de identificação do responsável.
  5. Cadastre um e-mail válido e crie sua senha.
  6. Confirme o código de validação enviado para o e-mail informado.

Depois da confirmação, o acesso ao emissor estará disponível.

Atenção: empresas que possuem certificado digital válido podem ter a opção de acessar diretamente o sistema utilizando o certificado.

Como emitir uma NFS-e pelo Emissor Nacional

Depois de acessar o sistema, inicie uma nova emissão pelo ícone de nota com o sinal de + ou pela opção disponível em Acesso Rápido. Para empresas em geral, utilize a Emissão Completa. A emissão simplificada é destinada ao MEI.

Antes de começar: separe as informações da nota

Antes de iniciar o preenchimento, tenha em mãos as principais informações da operação:

  • CPF ou CNPJ do cliente/tomador;
  • razão social ou nome do cliente;
  • data de competência;
  • município onde o serviço foi prestado;
  • descrição do serviço;
  • código de tributação correspondente ao serviço;
  • valor do serviço;
  • informações sobre retenções, quando houver;
  • tratamento do ISS;
  • informações de IBS e CBS aplicáveis à operação.

Atenção: código do serviço, tributação, retenções, ISS, IBS e CBS devem ser preenchidos conforme a operação realizada. Evite utilizar uma configuração padrão sem conferir o enquadramento correto.

1. Inicie uma nova NFS-e

  1. Na tela principal, localize o ícone de nova emissão, representado por uma nota com o sinal de +.
  2. Clique no ícone ou utilize a opção de emissão disponível em Acesso Rápido.
  3. Selecione Emissão Completa.

A emissão completa é a opção utilizada pelos contribuintes em geral. Em determinadas situações, como algumas operações de exportação ou serviços em que o ISS é devido no local do tomador, ela também é necessária.

2. Preencha as informações gerais da nota

A primeira tela da emissão reúne as informações gerais da DPS e os participantes da operação.

  • confira ou preencha a data de competência;
  • informe as opções relacionadas ao IBS e CBS, conforme o tratamento tributário da operação;
  • informe número e série da DPS somente quando a situação exigir;
  • confira quem aparece como emitente da NFS-e.

Quando a própria empresa estiver emitindo a nota referente ao serviço que prestou, normalmente o emitente será identificado como Prestador/Fornecedor.

3. Confira os dados do prestador

Antes de avançar, confira os dados da empresa apresentados pelo sistema, principalmente:

  • município do prestador;
  • inscrição municipal;
  • CNPJ;
  • razão social;
  • opção pelo Simples Nacional, quando aplicável;
  • regime de apuração indicado pelo sistema.

Parte dessas informações pode ser preenchida automaticamente a partir dos cadastros integrados ao Portal Nacional.

4. Informe o cliente — Tomador/Adquirente

Na mesma etapa, informe os dados da pessoa ou empresa que contratou o serviço.

  • selecione ou informe o Tomador/Adquirente;
  • informe CPF ou CNPJ;
  • confira a razão social ou o nome do cliente;
  • confira endereço e município, quando solicitados;
  • revise os demais dados cadastrais apresentados pelo sistema.

Antes de avançar, confira principalmente CPF/CNPJ e razão social ou nome do tomador. Depois, clique em Avançar.

5. Informe onde o serviço foi prestado

Na tela Serviço, informe o país e o município relacionados à prestação ou ao fornecimento.

Essa informação merece atenção porque o local da prestação pode interferir na tributação do ISS.

6. Informe o serviço prestado

  • selecione o Código de Tributação Nacional correspondente ao serviço;
  • informe imunidade, exportação de serviço ou não incidência do ISSQN somente quando aplicável;
  • confira ou preencha o item da NBS, quando solicitado (Caso tenha duvidas entre em contato com a sua contabilidade);
  • confira o indicador ou código da operação apresentado pelo portal;
  • preencha a Descrição do Serviço/Fornecimento.

O código escolhido deve ser compatível com a atividade efetivamente realizada pela empresa.

7. Descreva o serviço de forma clara

No campo de descrição, informe de maneira objetiva o que foi prestado. Um exemplo seria:

Serviços contábeis referentes à competência 08/2026.

Quando necessário, também podem ser incluídos dados como período da prestação, número de contrato, pedido, ordem de compra, ordem de serviço, projeto ou outras informações complementares relacionadas à operação.

Depois de conferir os dados do serviço, clique em Avançar.

8. Informe o valor do serviço

Preencha o valor da operação ou do serviço prestado, de acordo com o que foi contratado com o cliente.

Quando aplicável, informe descontos, valores recebidos por intermediários e outras informações financeiras solicitadas pelo sistema.

9. Confira a tributação municipal — ISS

Revise cuidadosamente as informações relacionadas ao ISS, incluindo:

  • tributação do ISSQN;
  • município de incidência;
  • existência ou não de retenção;
  • benefício fiscal, imunidade ou suspensão, quando houver;
  • base de cálculo;
  • alíquota;
  • valor do ISS.

Alguns campos podem aparecer bloqueados porque são preenchidos automaticamente conforme os dados do contribuinte, do serviço e as parametrizações utilizadas pelo sistema e pelo município.

10. Confira a tributação federal e as retenções

Quando os campos estiverem disponíveis, confira as informações de tributação federal e as retenções aplicáveis à operação, como PIS, Cofins, IRRF e CSLL.

Não preencha retenções ou altere alíquotas apenas para fazer o valor da nota fechar. O tratamento deve estar de acordo com o serviço, o regime tributário da empresa e as características da operação.

11. Confira IBS e CBS

O Emissor Nacional possui campos relacionados ao IBS e à CBS. Quando aplicáveis, confira:

  • Código de Situação Tributária;
  • Classificação Tributária;
  • base de cálculo;
  • alíquotas;
  • valores calculados ou apresentados pelo sistema.

Não selecione um tratamento de IBS/CBS por padrão.
Confirme com a contabilidade se esses tributos se aplicam à operação e quais informações devem ser utilizadas.

Depois de revisar a tributação, clique em Avançar.

Conferência e emissão

12. Revise toda a NFS-e antes de emitir

O portal exibirá um resumo da nota antes da emissão definitiva. Confira cuidadosamente:

  • prestador e tomador;
  • CPF ou CNPJ do cliente;
  • data de competência;
  • município da prestação;
  • código de tributação;
  • descrição do serviço;
  • valor da nota e eventuais descontos;
  • ISS e retenções;
  • tributação federal;
  • IBS e CBS;
  • valor líquido da NFS-e.

Se identificar algum erro, utilize as opções de edição apresentadas pelo portal antes de concluir a emissão.

13. Emita a NFS-e

Estando tudo correto, clique em Emitir NFS-e. O sistema processará as informações e, se as validações forem atendidas, gerará a nota fiscal.

14. Salve os documentos da nota

Depois da emissão:

  • confira a mensagem de emissão realizada com sucesso;
  • confira a chave de acesso;
  • baixe o DANFSe em PDF;
  • baixe o XML da NFS-e, quando necessário;
  • encaminhe a nota ao cliente e/ou à contabilidade conforme o procedimento adotado pela empresa.

Checklist final da emissão

  • CPF/CNPJ e nome do cliente estão corretos?
  • a competência está correta?
  • o município da prestação está correto?
  • o código do serviço está correto?
  • a descrição do serviço está correta?
  • o valor da nota está correto?
  • ISS e retenções estão corretos?
  • IBS e CBS foram tratados corretamente?
  • o valor líquido está correto?
  • o DANFSe e o XML foram salvos quando necessários?

Emissão de NFS-e para empresas do Simples Nacional

Empresas optantes pelo Simples Nacional devem conferir se o regime de apuração apresentado pelo emissor corresponde ao Simples Nacional.

Também é importante utilizar a alíquota correta quando o sistema solicitar informações relacionadas à carga tributária aproximada.

A tributação pode variar de acordo com a atividade da empresa, faturamento acumulado e enquadramento nos anexos do Simples Nacional.

Também é importante conferir o tratamento do IBS e da CBS. Antes de concluir a emissão, confirme com a contabilidade se esses tributos se aplicam à operação e quais códigos, classificações ou alíquotas devem ser informados.

Em caso de dúvida, consulte sua contabilidade antes de concluir a nota.

Emissão de NFS-e para empresas do Lucro Presumido e Real

No Lucro Presumido e Real, a emissão pode exigir atenção adicional aos tributos federais e às retenções aplicáveis à prestação.

Dependendo da operação, podem existir informações relacionadas a:

  • PIS;
  • Cofins;
  • IRRF;
  • CSLL;
  • ISS;
  • IBS;
  • CBS;

A existência ou não de retenção depende do serviço prestado e das características da operação. Por isso, confirme as regras tributárias antes de preencher esses campos.

Como emitir nota fiscal para cliente no exterior

Para serviços prestados a clientes estrangeiros, selecione a opção correspondente a tomador localizado no exterior.

O sistema poderá solicitar dados adicionais, como:

  • país do cliente;
  • dados de identificação do tomador;
  • NIF, quando existente;
  • país onde ocorre o resultado do serviço;
  • moeda utilizada na operação;
  • valor do serviço em moeda estrangeira;
  • informações relacionadas ao comércio exterior.

O que é NIF?

NIF é a identificação fiscal utilizada em diversos países para identificar pessoas ou empresas perante a administração tributária local.

Caso o cliente possua esse número, ele poderá ser solicitado durante a emissão. Quando não existir ou não for exigido, o próprio sistema pode disponibilizar uma opção correspondente.

Exportação de serviços e ISS

Nem todo serviço prestado para um cliente estrangeiro é automaticamente considerado exportação de serviços para fins tributários.

A análise depende das características da operação e, especialmente, de onde ocorre o resultado do serviço.

Antes de indicar no emissor que uma operação possui tratamento de exportação ou não incidência de ISS, confirme se os requisitos legais estão realmente atendidos.

Informações de comércio exterior

Em notas destinadas ao exterior, o Emissor Nacional pode apresentar uma seção específica com dados relacionados ao comércio exterior.

Entre as informações solicitadas podem estar o modo de prestação, relacionamento entre as partes, moeda utilizada e valor da operação em moeda estrangeira.

Preencha essas informações de acordo com a realidade da prestação realizada.

Como baixar o XML de uma NFS-e

Depois que a nota for emitida, o arquivo XML pode ser obtido diretamente pelo Emissor Nacional.

  1. Acesse o Emissor Nacional.
  2. Entre na área de notas fiscais emitidas.
  3. Localize a NFS-e desejada.
  4. Acesse as opções disponíveis para a nota.
  5. Selecione a opção de download do XML.

O XML é o arquivo eletrônico da nota fiscal e pode ser necessário para integração com sistemas contábeis, armazenamento de documentos fiscais ou envio à contabilidade.

Como substituir uma NFS-e

A substituição é indicada quando uma nota já emitida possui informações que precisam ser corrigidas.

Para verificar se a substituição está disponível:

  1. Acesse o Emissor Nacional.
  2. Entre na área de notas emitidas.
  3. Localize a nota que precisa ser corrigida.
  4. Acesse as opções da NFS-e.
  5. Selecione a opção de substituição, quando disponível.
  6. Corrija as informações necessárias.
  7. Revise os novos dados antes de concluir.

O sistema possui regras e prazos para permitir a substituição. Além disso, alterações realizadas depois do fechamento contábil do período podem exigir procedimentos adicionais.

Por esse motivo, comunique sua contabilidade sempre que uma nota já contabilizada for substituída.

Como cancelar uma NFS-e

O cancelamento deve ser utilizado quando for necessário invalidar uma nota fiscal emitida, respeitando as hipóteses permitidas pela legislação.

De maneira geral, o procedimento é realizado da seguinte forma:

  1. Acesse o Emissor Nacional.
  2. Abra a área de NFS-e emitidas.
  3. Localize a nota desejada.
  4. Acesse as opções disponíveis.
  5. Escolha a opção de cancelamento.
  6. Informe os dados solicitados pelo sistema.
  7. Confirme o procedimento.

Importante: se o serviço aconteceu, mas algum dado da nota está incorreto, verifique se o procedimento adequado é a substituição, e não o cancelamento.

Atenção aos prazos

Cancelamentos e substituições podem estar sujeitos a prazos definidos pelo sistema, pelo município e pelos procedimentos contábeis da empresa.

Evite deixar correções para muito tempo depois da emissão. Assim que identificar um erro, entre em contato com sua contabilidade para verificar a melhor forma de regularização.

Precisa de ajuda para emitir sua nota fiscal?

O preenchimento incorreto de uma NFS-e pode gerar divergências fiscais e tributárias. Questões como código do serviço, retenção de impostos, ISS, exportação de serviços e alíquotas devem ser analisadas considerando a realidade de cada empresa.

Se tiver dúvida antes de emitir, substituir ou cancelar uma nota fiscal, fale com a equipe do Escritório do Roque. Assim, podemos verificar a operação e orientar o preenchimento correto de acordo com a situação da sua empresa.